Следователи завершили расследование уголовного дела в отношении двух иностранцев, которые осуществляли на территории Беларуси предпринимательскую деятельность, связанную с продажей криптовалюты, сообщили в пресс-службе ведомства.
По данным следствия, весной 2019 года 36-летний иностранец — руководитель одного из крупнейших финансовых сервисов по обмену токенов на территории России, Армении, Узбекистана, Казахстана, Украины, Грузии и ОАЭ, организовал осуществление предпринимательской деятельности по продаже указанных активов на территории Беларуси.
«До начала деятельности бизнесмен изучил законодательство, регулирующее вопросы обращения криптовалюты в Республике Беларусь. Им же запрашивались сведения из государственных органов о порядке реализации токенов и электронных денег, а также проводились консультации с квалифицированными юристами, которые разъяснили ему ответственность за нарушение налогового законодательства и посоветовали не заниматься вышеуказанным. Приняв соответствующее решение, бизнесмен привлек к систематической продаже цифровых активов своего 38-летнего приятеля — тоже иностранца», — отметили в СК.
Продажа осуществлялась в арендованном в Минске офисном помещении. Сделки обеспечивались посредством использования интернет-сайтов, зарегистрированных вне юрисдикции Республики Беларусь, на которых размещалась информация о предлагаемых услугах.
Клиентами выступали физические лица, заинтересованные в покупке криптовалюты, которые соблюдали специально разработанные для них алгоритмы. В частности, от клиентов обменника требовалось заблаговременно сообщить информацию о времени посещения ими офисного помещения, размере и наименовании цифровой валюты, которую они желали приобрести. Также они должны были пройти верификацию в соответствующем телеграм-чате, посредством которого с ними осуществлялась переписка.
В процессе расследования удалось установить, что в нарушение положений декрета № 8 к данной предпринимательской деятельности были привлечены введенные в заблуждение относительно правомерности своих действий физические лица, которыми осуществлялся учет и систематизация сведений о клиентах обвиняемых.
«В целях сокрытия налоговой базы и неуплаты подоходного налога обвиняемыми использовались различные средства анонимизации, в том числе учетные записи, зарегистрированные в мессенджере Telegram, посредством которых велась переписка с клиентами», — рассказали следователи.
В ходе осуществления указанной деятельности компаньоны выстроили особую линию поведения на случай обнаружения правоохранительными органами уклонения ими от уплаты налогов. Длительное время они не привлекали к себе внимания со стороны правоохранительных органов и оставались незамеченными, однако в марте 2023 года их деятельность была пресечена сотрудниками КГК.
Установлено, что с декабря 2019 года по январь 2023 года они провели более 2 тысяч сделок по продаже цифровой валюты. Ежедневная сумма варьировалась от одной тысячи до 100 тысяч долларов США. Комиссия зависела от проводимой сделки: 1−5%. В результате систематической продажи цифровой валюты обвиняемыми получены доходы на сумму, превышающую 10 миллионов белорусских рублей.
Действия фигурантов квалифицировали по ч. 3 ст. 243 УК (Уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере). Ущерб, причиненный преступлением, составил более 1,1 миллиона белорусских рублей.
Уголовное дело передано прокурору для направления в суд.